El matrimonio es también una unión financiera
Las parejas deben tratar el matrimonio como un compromiso financiero así como uno emocional.
Ahora que las parejas de lesbianas y de hombres gay tienen el derecho a casarse en Florida, muchos han tomado la decisión de hacerlo, especialmente aquellas que llevaban muchos años juntas. Cualquier pareja (gay o heterosexual) que esté contemplando el matrimonio, debería hacer primero algún tipo de planificación financiera. A continuación hay un listado para ayudar a las parejas de recién casados a atender la planificación financiera básica:
Acuerdo prenupcial: Un acuerdo prenupcial es un documento legal importante firmado previo al matrimonio. En él se aclaran los derechos de cada parte a los bienes adquiridos antes y después del matrimonio. Cada cónyuge necesita revisar los términos de un acuerdo prenupcial con su abogado. Aun cuando ambas personas decidan no tener un acuerdo prenupcial, debe entenderse el impacto que tendrá esta decisión si se divorcia algún día.
Derechos de propiedad: Florida tiene algunas de las leyes más fuertes en Estados Unidos para proteger la residencia primaria de los acreedores. Si usted posee una casa, un abogado debería revisar la escritura y explicarle sus derechos. Bajo la ley de Florida, el cónyuge sobreviviente tiene dominio vitalicio (titularidad de la propiedad por la duración de su vida) del hogar independientemente de si la propiedad está a su nombre. La mayor parte de las parejas casadas desearán el título de propiedad como arrendatarios conjuntos (ver abajo).
Arrendatarios conjuntos: (TBE, por sus siglas en inglés). Proteger su propiedad como “TBE” es un importante beneficio marital por dos razones principales: (1) La propiedad que esté como TBE ofrece una buena protección del bien. Un acreedor debe tener una reclamación contra ambos cónyuges para llegar al inmueble con título TBE. Si la reclamación es solo contra uno de los cónyuges, la demanda fracasará. (2) Una propiedad con título TBE evita sucesión. Si fallece un cónyuge, el otro cónyuge tiene plena propiedad del activo. (Esto es similar a arrendatarios conjuntos con derechos de sobrevivencia pero se distingue de arrendatarios en común, en que cada propietario tiene el derecho de dejar su parte de la propiedad a cualquier beneficiario luego de la muerte del propietario.)
Cuentas de retiro: Revise los beneficiarios en sus cuentas de retiro. Como cónyuge sobreviviente, usted puede pasar los bienes de la cuenta de retiro sin que se requiera distribuir una suma mínima o global. En nueve estados de la nación, aunque no en la Florida, se requiere el consentimiento del cónyuge para poder designar a otra persona que no sea su cónyuge como beneficiario primario de un plan de retiro. Los cónyuges sobrevivientes en la Florida tienen derecho a los beneficios del Seguro Social y cualifican como cónyuges beneficiarios bajo las leyes de pensión federal, conocida como ERISA.
Sustituto para cuidado médico: En la eventualidad de una emergencia médica, es importante tener poderes médicos amplios para asegurar que su cónyuge reciba el mejor cuidado posible. Debe aprovechar todas las ventajas de las leyes de sustituto para el cuidado de salud de Florida, firmando un formulario de sustituto para cuidado médico preparado por un abogado. Un buen sustituto para cuidado médico ofrece a cada cónyuge el poder legal de acceder al expediente médico del otro cónyuge independientemente de las leyes federales HIPAA, despedir al médico y/o cambiar de hospital si fuera necesario. Los poderes médicos ayudan a minimizar la burocracia del hospital.
Fideicomisos en vida revocables: Todas las parejas casadas deben tener instrucciones detalladas y legalmente vinculantes para cuidar a sus personas allegadas. La mejor forma de lograr eso es preparar o poner al día su fideicomiso en vida revocable. Dicho fideicomiso puede ayudar a evitar la intervención de la corte en la eventualidad de incapacidad o muerte. Los fideicomisos le permiten establecer los parámetros para cuidar de su cónyuge, hijos y personas allegadas de forma inteligente y prudente.
Deducción marital ilimitada: Las parejas del mismo sexo casadas pueden ahora aprovechar la deducción marital ilimitada para transferencias de activos entre ellos. Esto permite a cada cónyuge regalar dentro del matrimonio sin que el regalo provoque una reducción en la herencia o en los derechos de exclusión de impuesto de donativos de cualquiera de los cónyuges.
División de regalo: La división de regalo o donativo les permite a las parejas contribuir equitativamente a una transferencia de regalo a un tercero. Las parejas del mismo sexo casadas pueden ahora donar una cantidad combinada de $28,000 por receptor, combinando la exclusión anual de donativo de cada cónyuge.
Declaración conjunta de impuestos: Las parejas del mismo sexo casadas tienen ahora la opción de presentar una declaración de impuestos federal conjunta, independientemente del estado de residencia (mientras hayan contraído matrimonio en uno de los estados que aprueban el matrimonio igualitario). También tienen la oportunidad, de volver hasta tres años (estatuto de limitación en reclamaciones de reembolso) si estaban casados legalmente en otro estado, y someter una declaración de impuesto enmendada de ser conveniente.
En cualquier caso es importante que consulte con un consejero profesional, abogado, contador, planificador financiero, para saber qué es lo que le conviene. La situación de cada persona es única y merece atención individual.
Gene Sulzberger, CFP®, JD, TEP, es Presidente de Sulzberger Capital Advisors, Inc., Consejera de Inversiones certificada, ubicada en Miami, Florida.
Esta historia fue publicada originalmente el 21 de abril de 2015, 8:00 a. m. with the headline "El matrimonio es también una unión financiera."