Hombre de Miami se declara culpable de conspirar para defraudar al IRS por décadas
A lo largo de los años, un hombre adinerado de Miami obtuvo decenas de millones de dólares en ingresos de activos que ocultó al Servicio de Impuestos Internos (IRS) en cuentas bancarias suizas y que utilizó para financiar su lujoso estilo de vida, lo que según las autoridades causó una pérdida fiscal sustancial.
El Departamento de Justicia detalló que, según los documentos del caso, Dan Rotta ocultó más de $20 millones en activos en docenas de cuentas secretas en cinco bancos suizos diferentes, incluyendo UBS, Credit Suisse, Bank Bonhôte y Bank Julius Baer, entre 1985 y 2020.
Después de emplear diversas estrategias para evadir impuestos, su trama fue descubierta y Rotta se declaró culpable el martes de conspirar con otros para defraudar a Estados Unidos, anunciaron las autoridades.
Según documentos judiciales y declaraciones realizadas ante el tribunal, las cuentas estaban a su nombre, a nombre de entidades ficticias y, en un caso, bajo un seudónimo.
Mantuvo sus cuentas abiertas, en parte, afirmando falsamente que no era ciudadano estadounidense, utilizando su pasaporte brasileño para afirmar ser un brasileño residente en Brasil.
Tras informarse públicamente que UBS y sus banqueros estaban siendo investigados penalmente por ayudar a contribuyentes estadounidenses a evadir impuestos en 2008, Rotta cerró su cuenta en UBS y transfirió sus fondos a Credit Suisse y Bank Bonhôte.
Cuando el IRS obtuvo registros relacionados con una de las cuentas suizas de Rotta en 2011, el acusado alteró documentos de sus cuentas en Credit Suisse y Bank Bonhôte para que pareciera que su cómplice, un ciudadano brasileño residente en Brasil, poseía los activos de las cuentas.
Las autoridades dijeron que a pesar del cambio, Rotta continuó controlando los activos y transfirió millones de dólares de esas cuentas para su propio uso.
El IRS comenzó a auditarlo y durante la auditoría Rotta negó falsamente ser propietario de los activos en las cuentas financieras en el extranjero y, en cambio, afirmó que los millones de dólares que retiró de ellas eran préstamos no tributables de extranjeros.
Rotta proporcionó al IRS documentos falsificados, incluyendo pagarés y declaraciones juradas falsas de los extranjeros para corroborar sus afirmaciones.
Durante la auditoría, continuó utilizando los fondos de sus cuentas en el extranjero para financiar su estilo de vida en Estados Unidos, pero para ocultar su uso al IRS, a menudo canalizaba transferencias desde sus cuentas en el extranjero a través de terceros y fideicomisos administrados por abogados en Estados Unidos, de acuerdo con los documentos judiciales del caso.
El IRS no creyó la historia de Rotta y le impuso millones de dólares en impuestos adicionales, además de multas e intereses.
El acusado presentó una petición para que le anularan esas sanciones ante el Tribunal Fiscal de Estados Unidos en la que negó falsamente tener cuentas en el extranjero y adjuntó documentos de préstamos ficticios.
Además, los titulares de las cuentas fiduciarias viajaron a Estados Unidos para reafirmar la versión falsa del préstamo a los abogados del IRS.
Tras presentar pruebas de que los supuestos préstamos habían sido reembolsados, el IRS revirtió las deficiencias y acordó que Rotta no debía impuestos adicionales. Sin embargo, sin que el IRS lo supiera, los “reembolsos de los préstamos” eran falsos: los fondos que Rotta supuestamente reembolsó fueron devueltos a sus propias cuentas poco después de que el IRS desestimara la demanda, dijeron las autoridades.
También como parte de la conspiración, Rotta encargó a sus abogados estadounidenses la creación de fideicomisos ficticios que utilizó para transferir sus activos a Estados Unidos sin avisar al IRS.
En teoría, parecía que el cómplice de Rotta financió los fideicomisos para su propio beneficio. En realidad, Rotta financió los fideicomisos con transferencias desde cuentas suizas, dijo el Departamento de Justicia.
El hombre fue acusado y será sentenciado el 4 de junio. Se enfrenta a una pena máxima de cinco años de prisión.
Esta historia fue publicada originalmente el 19 de marzo de 2025, 1:29 p. m..
